Cheque

El cheque es un documento que contiene una orden de pago por parte del librador a favor de una persona denominada beneficiario. El cheque siempre deberá ser emitido por parte de una institución bancaria o librado.

El cheque sólo puede ser expedido a cargo de una institución de crédito. El documento que en forma de cheque se libre a cargo de otras personas, no producirá efectos de título de crédito.

El cheque sólo puede ser expedido por quien, teniendo fondos disponibles en una institución de crédito, sea autorizado por ésta para librar cheques a su cargo.

La autorización se entenderá concedida por el hecho de que la institución de crédito proporcione al librador esqueletos especiales para la expedición de cheques, o le acredite la suma disponible en cuenta de depósito a la vista.

Artículo 175 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito

El cheque es un documento mercantil que funciona como medio de pago.

Los requisitos que debe reunir el cheque

La Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito es el ordenamiento que regula la emisión y cobro de los cheques.

En el artículo 176 de esta ley se indican los requisitos que debe reunir el cheque para que pueda tener dicho carácter en el sistema financiero:

• Debe especificar textualmente de que se trata de un cheque. Por seguridad jurídica, es necesario que el documento indique la naturaleza que tiene.
• Ha de incluir el lugar y la fecha en que ha sido expedido.
• Tiene que dar la orden incondicional de pagar a favor del librado.
• El nombre completo del librado. Este tiene que coincidir con los datos que aparecen en la identificación oficial de la persona o en el acta constitutiva. Puede ser una persona física o una moral.
• La firma del librador.

El cheque debe contener:

1. La mención de ser cheque, inserta en el texto del documento;
2. El lugar y la fecha en que se expide;
3. La orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero;
4. El nombre del librado;
5. El lugar del pago; y
6. La firma del librador.

Artículo 176 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito

El cheque debe contener la cantidad a pagar en letra y en número. Si el cheque no puede ser cobrado, el librador recibirá una sanción que será igual o mayor al 20 % del monto del documento.

La falta de pago inmediato dará derecho al tenedor para exigir al librador la devolución del importe del cheque de viajero y la indemnización de daños y perjuicios, que en ningún caso serán inferiores al 20% del valor del cheque no pagado.

Artículo 205 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito

Las diferentes modalidades del cheque

Los cheques pueden ser emitidos con diversas modalidades. En el mundo comercial suelen presentarse los siguientes.

El cheque certificado

En ocasiones, es necesario que se compruebe que se tienen los fondos suficientes para cubrir un pago. Esto suele ocurrir al ofrecer garantías en juicios administrativos y de amparo.

La entidad financiera puede hacer constar que el librador tiene los fondos necesarios para que se cobre el cheque. Cuando se certifica un cheque, la institución bloquea los fondos señalados en el mismo.

En un estado de cuenta aparecerá, en la sección de retiros, la cantidad que ha sido bloqueada. En el caso de que el cheque no sea cobrado y se cancele, la cantidad volverá a reintegrarse.

El cheque salvo buen cobro

Cuando un cheque tiene la leyenda "Salvo buen cobro" quiere decir que solo puede depositarse en una cuenta bancaria. No será posible cambiarlo en efectivo.

La colocación de la frase que indica la obligatoriedad de que el cheque sea depositado es una forma de garantizar que este ingrese al sistema financiero. Así se puede proteger la deducción de un pago y reducir el impuesto sobre la renta.

El cheque al portador

Un cheque tiene esa naturaleza cuando se le escribe "Al portador" en la sección del beneficiario. Este tipo de cheques puede ser cobrado por cualquier persona que presente el cheque ante la institución bancaria.

El riesgo de esta clase de cheques es que, si el propietario lo extravía o se lo roban, el nuevo poseedor puede cobrarlo si es que no se cancela a tiempo.

Las leyes mexicanas han establecido un límite de cinco mil pesos para que se puedan emitir cheques al portador. Desde el año 2014, se tiene que observar dicha limitante. Si se desea entregar un cheque por un monto mayor, este debe ser nominativo.

El cheque nominativo

El beneficiario está perfectamente definido en el cheque. Puede ser a nombre de una persona física o una persona moral. Podrá ser cobrado en efectivo o solo depositado en la cuenta; dependerá de si también se trata de un cheque salvo buen cobro.

Cheque no negociable

Estos cheques tienen la leyenda "No negociable". Esto quiere decir que este documento no puede endosarse a favor de una persona distinta a la señalada en el cheque.

El cheque pos fechado

Esta modalidad no aparece regulada en la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. Suele surgir por acuerdo de las partes.

Puede ser que el librador no tenga fondos suficientes para pagar. Por ello es que opta por entregar un cheque con fecha a futuro. Le indica al beneficiario que, a partir de dicha fecha, hay recursos para que pueda cobrar su cheque.

Debe tenerse cuidado con esta clase de cheques, ya que gran parte de las demandas mercantiles suelen involucrar a estos documentos. Puede ser necesario complementar un cheque pos fechado con un contrato.

El cheque es un mecanismo de pago que tiene la ventaja de no requerir de medios electrónicos para realizar el pago. Pero debe reconocerse que su uso ha disminuido debido a la existencia de las transferencias bancarias. A esto se suman las comisiones que los bancos imponen por la expedición de cheques en función de la cantidad que se libren.