Fraude

El fraude es un acto engañoso deliberado, ejecutado con la intención de obtener un beneficio ilícito o causar daño a otra persona, involucrando la manipulación de la verdad o la omisión de información relevante.
Ideas clave
  • El fraude en Guatemala abarca diversas acciones dolosas que buscan un beneficio a través del engaño o la omisión de la verdad, considerado tanto un delito penal, civil, comercial y administrativo.
  • La legislación guatemalteca tipifica y sanciona diversas formas de fraude, reflejando su compromiso contra estas prácticas.
  • En Guatemala, el fraude puede presentarse en múltiples formas, como el fraude financiero, electrónico, estafas, entre otros, mostrando su adaptabilidad.
  • La regulación del fraude en Guatemala se encuentra principalmente en el Código Penal y leyes específicas.
  • Los elementos del fraude incluyen intencionalidad, engaño, búsqueda de beneficio no merecido, y perjuicio económico o moral a otras personas.

¿Qué es el fraude?

El fraude es una conducta dolosa que busca obtener un beneficio a través del engaño o la omisión de la verdad. En Guatemala, esta práctica no solo se considera un delito en el ámbito penal, sino que también tiene implicaciones en el civil, comercial, y administrativo, abarcando un amplio espectro de acciones, desde la falsificación de documentos hasta la estafa en transacciones electrónicas.

¿Dónde se regula el fraude en Guatemala?

El fraude está tipificado principalmente en el Código Penal de Guatemala, bajo el Título VII "Delitos contra el Patrimonio", donde se especifican sus diversas formas y las penas correspondientes. Además, existen leyes específicas que abordan modalidades particulares de fraude, como la Ley contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, la Ley para la Protección del Consumidor y Usuario, y regulaciones sobre fraudes electrónicos y cibernéticos.

Comete estafa quien, induciendo a error a otro, mediante ardid o engaño lo defraudare en su patrimonio en perjuicio propio o ajeno. El responsable de este delito será sancionado con prisión de seis meses a cuatro años y multa de doscientos a diez mil quetzales.

Artículo 263 del Código Penal de Guatemala

Elementos constitutivos del fraude

Para que una acción sea considerada fraude, debe cumplir con ciertos elementos:

  • Intencionalidad: La acción debe ser realizada con el propósito de engañar.
  • Engaño: Manipulación de la verdad o presentación de información falsa.
  • Búsqueda de un beneficio: Ya sea económico, material o de cualquier otra índole.
  • Perjuicio a terceros: Resultado directo del acto fraudulento.

Incurrirá en las sanciones señaladas en el artículo anterior:

1o. Quien defraudare a otro usando nombre fingido, atribuyéndose poder, influencia, relaciones o cualidades supuestas, aparentando bienes, comisión, empresa o negociaciones imaginarias.

2o. El platero o joyero que alterare en su calidad, ley o peso, los objetos relativos a su arte o comercio, o traficare con ellos.

3o. Los traficantes que defraudaren, usando pesas o medidas falsas, en el despacho de los objetos de su tráfico.

4o. Quien defraudare a otro con supuesta remuneración, a funcionarios, autoridades, agentes de ésta o empleados públicos, o como recompensa de su mediación para obtener una resolución favorable en un asunto que de los mismos dependa, sin perjuicio de las acciones de calumnia que a éstos corresponda.

5o. Quien cometiere alguna defraudación, abusando de firma de otro, en blanco o extendiendo con ella algún documento en perjuicio del mismo o de un tercero.

6o. Quien defraudare a otro haciéndole suscribir, con engaño algún documento.

7o. Quien se valiere de fraude para asegurar la suerte en juegos de azar.

8o. Quien cometiere defraudación sustrayendo, ocultando o inutilizando, en todo o en parte, algún proceso, expediente, documento u otro escrito.

9o. Quien, fingiéndose dueño de una cosa inmueble, la enajenare, gravare o dispusiere de ella, en cualquier otra forma.

10. Quien dispusiere de un bien como libre, sabiendo que estaba gravado o sujeto a otra clase de limitaciones y quien, con su enajenación o gravamen, impidiere, con ánimo de lucro, el ejercicio de tales derechos.

11. Quien enajena separadamente una cosa a dos o más personas, con perjuicio de cualquiera de ellas o de tercero.

12. Quien otorgare, en perjuicio de otro, un contrato simulado.

13. Quien, a sabiendas, adquiere o recibiere, en cualquier forma, bienes de quien no fuere su dueño o no tuviere derecho para disponer de ellos.

14. Quien, con perjuicio de otro, ejerciere un derecho de cualquier naturaleza a sabiendas de que ha sido privado del mismo por resolución judicial firme.

15. Quien destruyere o deteriorare, total o parcialmente bienes que le pertenezcan, afectos a derechos de un tercero, con el propósito de defraudar a éste.

16. Quien comprare a plazos un bien y lo enajenare posteriormente o dispusiere de él, en cualquier forma, sin haber pagado la totalidad del precio.

17. Quien negare su firma en cualquier documento de obligación o descargo.

18. Quien, con datos falsos u ocultando antecedentes que le son conocidos, celebrare dolosamente, contratos basados en dichos datos o antecedentes.

19. Quien, sin autorización o haciendo uso indebido de ésta mediante colectas o recaudaciones, defraudare a otros. Si la recaudación o colecta se hace sin autorización y sin propósito de defraudar, o estando autorizada no se cumple con los requisitos legales correspondientes, la sanción será de multa de veinte a doscientos quetzales.

20. Quien cobrare sueldos no devengados, servicios o suministros no efectuados.

21. Quien defraudare valiéndose de la inexperiencia, falta de discernimiento o pasiones de un menor o incapacitado.

22. El deudor que dispusiere, en cualquier forma, de los frutos gravados con prenda para garantizar créditos destinados a la producción.

23. Quien defraudare o perjudicare a otro, usando de cualquier ardid o engaño, que no se haya expresado en los incisos anteriores.

Artículo 264 del Código Penal de Guatemala

Tipos de fraude en Guatemala

En Guatemala, los tipos de fraude más comunes incluyen:

  • Fraude financiero: Manipulaciones en el ámbito financiero para obtener ganancias ilícitas.

Los auditores, contadores, expertos, directores, gerentes, liquidadores o empleados de entidad bancaria o mercantil, sociedades o cooperativas, que en sus dictámenes o comunicaciones al público, o en sus informes, memorias o proposiciones, o en la formación de los inventarios o balances, consignaren, con ánimo de defraudar, atraer inversiones o de aparentar una situación económica que no tiene, hechos contrarios a la verdad, incompletos o simulados, serán sancionados con prisión de seis meses a cinco años y multa de cien a cinco mil quetzales.

Artículo 271 del Código Penal de Guatemala

  • Fraude fiscal: Evasión de obligaciones tributarias mediante engaños.

Comete el delito de defraudación tributaria quien, mediante simulación, ocultación, maniobra, ardid, o cualquiera otra forma de engaño, induzca a error a la Administración Tributaria en la determinación o el pago de la obligación tributaria, de manera que produzca detrimento o menoscabo en la recaudación impositiva. El responsable será sancionado con prisión de uno a seis años y multa equivalente al impuesto omitido. Si el delito fuere cometido por persona extranjera, luego de imponer las sanciones correspondientes y del cumplimiento de las mismas, se impondrá, además, la pena de expulsión del territorio nacional.

Artículo 358 A del Código Penal de Guatemala

  • Fraude electrónico: Uso de tecnologías de la información para cometer actos fraudulentos.

Se prohíbe la publicidad engañosa que induzca al consumidor o usuario a error mediante ardid o engaño, para defraudarlo en su patrimonio en perjuicio propio o de tercero

Artículo 20 de Ley para la Protección del Consumidor y Usuario

  • Estafas: Obtención de bienes o dinero a través del engaño.

Quien defraudare en la substancia, calidad o cantidad de los bienes que entregue a otros, en virtud de contrato o de cualquier otro título obligatorio, será sancionado con prisión de seis meses a cinco años y multa de cien a cinco mil quetzales.

Artículo 267 del Código Penal de Guatemala

 

Quien defraudare a otro dándole en pago un cheque sin provisión de fondos o disponiendo de ellos, antes de que expire el plazo para su presentación, será sancionado con prisión de seis meses a cinco años y multa de cien a cinco mil quetzales.

Igual sanción se aplicará a quien endosare un cheque con conocimiento de la falta de fondos del librador.

Artículo 268 del Código Penal de Guatemala

Prevención y sanción del fraude en Guatemala

El Estado guatemalteco, a través de sus instituciones, implementa diversas estrategias para prevenir y combatir el fraude. Esto incluye campañas de concientización, regulaciones más estrictas, y la promoción de buenas prácticas en el ámbito empresarial y financiero. Las sanciones por cometer fraude varían dependiendo de la gravedad del acto y pueden incluir penas de prisión, multas económicas, y reparaciones a las víctimas.

Conclusión

En conclusión, el fraude representa una grave amenaza para la sociedad y la economía de Guatemala, por lo que su prevención, detección y sanción son esenciales para fomentar un entorno de justicia y transparencia.

Categorías: Delitos,Derecho Penal